சில வகையான பணப் பரிவர்த்தனைகள் வருமான வரித் துறையின் கவனத்தை ஈர்க்கும். வங்கிக் கணக்குகள், நிலையான வைப்புத்தொகைகள், சொத்துக்கள், கிரெடிட் கார்டுகள் மற்றும் முதலீடுகள் தொடர்பான வரம்புகளை மீறினால் வரி அறிவிப்பைப் பெறலாம்.
டிஜிட்டல் பரிவர்த்தனைகள், யுபிஐ (UPI) மற்றும் ஆன்லைன் வங்கி யுகத்தில், பண பரிவர்த்தனைகள் கணிசமாகக் குறைந்துவிட்டன. இருப்பினும், மக்கள்தொகையில் கணிசமான பகுதியினர் வசதிக்காகவோ அல்லது டிஜிட்டல் பாதைகளைத் தவிர்ப்பதற்காகவோ இன்னும் பணத்தை விரும்புகிறார்கள். சிறிய, அன்றாட கொள்முதல்களுக்கு பணத்தைப் பயன்படுத்துவது சட்டப்பூர்வமானது மற்றும் பொதுவாக கவனிக்கப்படாமல் போகும் அதே வேளையில், அதிக மதிப்புள்ள பண பரிவர்த்தனைகள் வருமான வரித் துறையின் (ITD) கவனத்தை எளிதில் ஈர்க்கலாம்.
மத்திய நேரடி வரிகள் வாரியம் (CBDT) சில வகையான பண பரிவர்த்தனைகள் குறித்து தெளிவான வழிகாட்டுதல்களை வெளியிட்டுள்ளது. நீங்கள் குறிப்பிட்ட வரம்புகளை மீறினால் அல்லது அறிக்கையிடல் தேவைகளைத் தவிர்க்க முயற்சித்தால், உங்கள் வருமானத்தின் மூலத்தைக் கோரி வரி அறிவிப்பைப் பெறலாம். ஐடி துறையின் ரேடாரில் உங்களை ஈடுபடுத்தக்கூடிய ஐந்து முக்கிய பண நடவடிக்கைகளைப் பார்க்கலாம். வங்கிக் கணக்குகளில் பெரிய அளவிலான பணத்தை டெபாசிட் செய்வதை தவிர்க்க வேண்டும். அப்படி ஒருவேளை செய்தால் நீங்கள் வருமான வரித்துறை விதிகளை அறிந்து கொள்வது அவசியம்.
26
சேமிப்பு அல்லது நடப்புக் கணக்கு
ஒரு நிதியாண்டில் ஒன்று அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட வங்கிக் கணக்குகளில் உங்கள் மொத்த ரொக்க வைப்புத்தொகை ரூ.10 லட்சத்தை தாண்டினால், நிதி பரிவர்த்தனை அறிக்கை (SFT) விதிகளின் கீழ் வங்கிகள் வருமான வரித் துறையிடம் புகாரளிக்க வேண்டும். இது சேமிப்பு மற்றும் நடப்புக் கணக்குகள் இரண்டிற்கும் பொருந்தும். அத்தகைய தகவல் ITD-ஐ அடைந்தவுடன், நிதியின் மூலத்தை நியாயப்படுத்துமாறு உங்களிடம் கேட்கப்படலாம். செல்லுபடியாகும் ஆவணங்கள் அல்லது வருமானச் சான்றுகளை வழங்கத் தவறினால் வரி தணிக்கை, அபராதங்கள் அல்லது மேலும் சட்ட நடவடிக்கைக்கு வழிவகுக்கும்.
அது வணிக வருமானமாக இருந்தாலும், சொத்து ஒப்பந்தத்திலிருந்து வரும் பணமாக இருந்தாலும், அல்லது பரிசுப் பணமாக இருந்தாலும், சிக்கல்களைத் தவிர்க்க சரியான பதிவேடுகளை வைத்திருப்பது மிக முக்கியம். நிலையான வைப்புத்தொகைகள் இந்தியாவில் பாதுகாப்பான முதலீட்டு விருப்பங்களில் ஒன்றாகவே உள்ளன. ஆனால் பெரிய அளவிலான ரொக்கத் தொகைகள் FD-களில் டெபாசிட் செய்யப்படும்போது, அது வரி அதிகாரிகளுக்கு எச்சரிக்கை மணியை அடிக்கிறது. ஒரு நிதியாண்டில் எந்தவொரு கணக்குகளிலும் FD-களில் ரூ.10 லட்சம் அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட பணத்தை டெபாசிட் செய்தால், வங்கி அதை வரித் துறையிடம் தெரிவிக்க கடமைப்பட்டுள்ளது.
36
ரூ.10 லட்சத்திற்கு மேல் பரிவர்த்தனைகள்
பல கிளைகள் அல்லது கூட்டுக் கணக்குகளாகப் பிரிக்கப்பட்டாலும், அது அமைப்பின் கண்காணிப்பிலிருந்து தப்ப முடியாது. இதுபோன்ற சந்தர்ப்பங்களில், வருமான வரித் துறை வரி ஏய்ப்பு அல்லது பதிவு செய்யப்படாத வருமானம் இருக்கலாம் என்ற அனுமானத்தின் கீழ் ஒரு அறிவிப்பை அனுப்பலாம். எனவே, நீங்கள் FD-களில் அதிக அளவு முதலீடு செய்தால், பண ஆதாரம் சட்டப்பூர்வமானது மற்றும் ரசீதுகள், விற்பனை ஒப்பந்தங்கள் அல்லது வருமானச் சான்றுகளால் ஆதரிக்கப்படுகிறது என்பதை உறுதி செய்வது புத்திசாலித்தனம் ஆகும்.
இந்தியாவில் ரியல் எஸ்டேட் பரிவர்த்தனைகள் நீண்ட காலமாக சில பணக் கூறுகளை உள்ளடக்கியது. இருப்பினும், சமீபத்திய ஆண்டுகளில் அரசாங்கம் இந்த நடைமுறையை கடுமையாகக் குறைத்து வருகிறது. நீங்கள் சொத்து வாங்கி ரூ.30 லட்சம் அல்லது அதற்கு மேல் ரொக்கப் பணம் செலுத்தினால், சொத்து பதிவாளர் வருமான வரித் துறையிடம் இதைப் புகாரளிக்க கடமைப்பட்டுள்ளார்.
கூடுதலாக, இதுபோன்ற அனைத்து பரிவர்த்தனைகளும் ஆண்டு தகவல் வருமானம் (AIR) தாக்கல்களின் கீழ் பதிவு செய்யப்படுகின்றன. பதிவு கட்டணங்கள் அல்லது வரிகளைத் தவிர்ப்பதற்காக பெரிய பணக் கொடுப்பனவுகளைச் செய்வதற்கான எந்தவொரு முயற்சியும் உடனடி ஆய்வுக்கு வழிவகுக்கும். பரிவர்த்தனையில் ஈடுபட்டுள்ள உங்கள் வருமானம், நிதி ஆதாரம் மற்றும் PAN எண்களின் விவரங்களை சமர்ப்பிக்குமாறு உங்களிடம் கேட்கப்படலாம். சட்டவிரோத சொத்துக்கள் அல்லது கருப்புப் பணம் சந்தேகிக்கப்பட்டால், பினாமி சொத்துச் சட்டத்தின் கீழ் அதிகாரிகள் நடவடிக்கைகளைத் தொடங்கலாம்.
உங்கள் கிரெடிட் கார்டு பில்லை ரொக்கமாக செலுத்துவது ஒரு பிரச்சினை அல்ல. தொகை வழக்கத்திற்கு மாறாக அதிகமாக இல்லாவிட்டால். நீங்கள் ஒரே நேரத்தில் ரூ.1 லட்சம் அல்லது அதற்கு மேல் ரொக்கமாக செலுத்தினால், அல்லது உங்கள் மொத்த வருடாந்திர கிரெடிட் கார்டு பில் கொடுப்பனவுகள் ரூ.10 லட்சத்தை எந்த முறையிலும் (ரொக்கம், காசோலை அல்லது பரிமாற்றம்) தாண்டினால், வங்கிகள் செயல்பாட்டை ITD-யிடம் தெரிவிக்க வேண்டும்.
56
அதிக மதிப்புள்ள கிரெடிட் கார்டு பில்கள்
இங்குள்ள அனுமானம் என்னவென்றால், நீங்கள் கணிசமாக செலவு செய்கிறீர்கள், மேலும் அத்தகைய நிதிகளின் ஆதாரம் முறையானதாகவும் கண்டறியக்கூடியதாகவும் இருக்க வேண்டும். உங்கள் வருமானத்தின் தோற்றத்தை நீங்கள் நியாயப்படுத்த முடியாவிட்டால், அல்லது அது உங்கள் வருமான வரி வருமானத்தில் (ITRகள்) பிரதிபலிக்கவில்லை என்றால், விளக்கம் கோரி இணக்க அறிவிப்பை பெறலாம். எனவே, நீங்கள் அடிக்கடி அதிக செலவு செய்பவராக இருந்தால், உங்கள் வருமான விவரம் மற்றும் வரி தாக்கல்கள் அதற்கேற்ப சீரமைக்கப்பட்டுள்ளதா என்பதை உறுதிப்படுத்திக் கொள்ளுங்கள்.
பங்குச் சந்தை, மியூச்சுவல் பண்ட்கள், பத்திரங்கள் அல்லது கடன் பத்திரங்களில் முதலீடு செய்ய பணத்தைப் பயன்படுத்துவது வருமான வரித் துறையின் மற்றொரு முக்கிய எச்சரிக்கையாகும். ஒரு நிதியாண்டில் அத்தகைய முதலீடுகளுக்கு நீங்கள் பயன்படுத்தும் மொத்தத் தொகை ரூ.10 லட்சத்தைத் தாண்டினால், தரகர் அல்லது முதலீட்டு தளம் அதை வரி அதிகாரிகளிடம் தெரிவிக்க கடமைப்பட்டுள்ளது. இந்த அதிக மதிப்புள்ள பண முதலீடுகள் பணத்தை மோசடி செய்வதற்கான முயற்சிகளாகவோ அல்லது வரி விதிக்கக்கூடிய வருமானத்தை அறிவிப்பதைத் தவிர்ப்பதாகவோ கருதப்படலாம்.
66
பங்குகள், மியூச்சுவல் பண்ட்கள் அல்லது பத்திரங்கள்
நீங்கள் IPOக்கள், நீண்ட கால நிதிகள் அல்லது பங்குச் சந்தை கருவிகளில் முதலீடு செய்தாலும், அதிகாரப்பூர்வ வங்கி வழிகளைப் பயன்படுத்துவதையும், உங்கள் முதலீட்டு வருமானத்தை உங்கள் வருமானத்தில் அறிவிப்பதையும் உறுதிசெய்து கொள்ளுங்கள். மூலதன ஆதாய அறிக்கையிடல் மற்றும் உங்கள் உண்மையான நிதி நடவடிக்கைகளில் ஏதேனும் பொருந்தாத தன்மை தேவையற்ற கவனத்தையும், ஆய்வையும் ஈர்க்கும்.
நீங்கள் வழக்கமாக பெரிய அளவிலான பணத்தை ரொக்கமாகக் கையாளுகிறீர்கள் என்றால், உங்கள் அனைத்து பரிவர்த்தனைகளும் முறையானவை, முறையாகப் பதிவு செய்யப்பட்டவை மற்றும் உங்கள் வருமான வரி வருமானத்தில் அறிவிக்கப்பட்டவை என்பதை உறுதிப்படுத்திக் கொள்ளுங்கள். தேவையான இடங்களில் PAN ஐப் பயன்படுத்தவும், வரிகளைத் தவிர்ப்பதற்காக பெரிய அளவில் ரொக்கமாக பணம் செலுத்துவதைத் தவிர்க்கவும். இது அபராதங்கள் மற்றும் அபராதங்களில் உங்களுக்கு அதிக செலவை ஏற்படுத்தக்கூடும்.
